Absolut steuerfrei mit der Kanada LLP!
Steuerfrei leben – Der Traum vieler Menschen! Leider ist das nicht immer möglich, wenn man nicht gerade in einer Steueroase wie den vereinigten arabischen Emiraten wohnt. Auch Unternehmer wie digitale Nomaden müssen normalerweise Steuern zahlen, wenn sie im Ausland eine Firma gründen.
Je nach dem wo sich der Unternehmer auf der Welt befindet und ob er noch in Deutschland seinen Wohnsitz hat, fallen entweder im Heimatland oder auch im Ausland steuern an. Während viele digitale Nomaden ohne Firma darauf setzen vom Steuersystem nicht entdeckt zu werden, setzt der schlaue Online Unternehmer lieber auf eine legale steuerfreie Firmengründung im Ausland.
Je nach dem von welchem Land man seine Firma aus betreibt, können Quellensteuern, Körperschafts- und Gewerbesteuern oder Einkommenssteuern anfallen. Weshalb man sich vorher überlegen sollte in welchem Land man leben möchte und in welchem Land die eigene Firma ihren Sitz haben sollte.
Die Kanada LLP ist derzeit die beste Wahl,
wenn Du eine Firma im Ausland gründen möchtest. Die Unternehmensform LLP steht für „Limited Liability Partnership“. Es ist also eine Partnerschaft die aus mindestens 2 Partnern bestehen muss! Zumindest auf dem Papier. Aber dazu später noch mehr.
Mit der Kanada LLP (Canadian Limited Liability Partnership) ist es möglich eine legale und hoch angesehene kanadische Firma im Ausland zu besitzen, mit der man keine Steuern zahlt oder wenn überhaupt nur kleinere Abgaben leisten muss! Natürlich kommt es dabei auch auf das Land an in welchem man seinen Wohnsitz hat.
Kanada LLP: Für wen geeignet?
Diese Unternehmensform ist geradezu ideal für digitale Nomaden, Online Unternehmer und Freelancer. Im Prinzip lässt sich mit der Kanada LLP alles bewerkstelligen was Online abläuft!
So können sich auch YouTuber und Twitch Streamer dieses Modell näher ansehen. Auch Freelancer wie Marketing Designer, Webseiten Designer oder Ghostwriter, welche ihre Dienste Online bei Seiten wie Fiverr oder „Mach Du Das!“ anbieten, haben es mit einem Unternehmen in Kanada ziemlich einfach.
Selbst wenn Du Online Shop Besitzer bist oder digitale Infoprodukte vertreibst, bist Du mit der Kanada LLP bestens bedient! Alles was Du tust läuft komplett über Deine kanadische Firma. Weitere Vorteile gibt es weiter unten in diesem Artikel.
Wenn Du Dir um Haftung keine Sorgen machen möchtest, so ist dieses Konstrukt bestens für Ehepaare, Freundschaften oder Geschäftspartner geeignet, da kein Partner für die Machenschaften des anderen Partners haftet. Generell ist jeder Partner haftungsbeschränkt, da er oder sie nur mit seiner Einlage haftet, welche zuvor im Partnerschaftsvertrag festgelegt werden kann.
Es gibt nämlich kein Mindestkapital für die Gründung der Kanada LLP!
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Keine Steuern, also steuerfrei mit der Kanada LLP?
Nur weil man eine kanadische Firma besitzt, heißt das noch lange nicht, dass man steuerbefreit ist! Hierfür müssen wir uns erst ein paar Situationen zurechtbiegen bevor es soweit kommen kann.
Es kommt ganz klar darauf an ob Du noch in Deutschland wohnst oder abgemeldet bist und keinen verfügbaren Wohnsitz oder einen Zugang zu einer Wohnung (Schlüssel) oder auch dem ehemaligen Kinderzimmer bei Deinen Eltern hast.
Wenn klar ist, dass Du entweder aus Deutschland abgemeldet bist und Du dort nicht mehr wohnst oder Du zumindest vorhast dies zeitnah zu tun, dann hast Du bereits den ersten Schritt in die richtige Richtung gemacht.
Als nächstes musst Du Dir eine Gesellschaftsform einer Firma aussuchen die zu Dir, Deinem Vorhaben und Deinen finanziellen Mitteln passt. Die Kanada LLP hat z.B. den Vorteil, dass sie keiner Körperschaftssteuer unterliegt oder Quellensteuern erhebt.
Demnach werden alle Gewinne die Du über Deine kanadische Firma erwirtschaftest einfach zu Dir und Deinem Partner(n) durchgereicht, so dass Ihr Euch in Eurem Wohnsitz-Land um die Einkommensteuer kümmern müsst. Vorausgesetzt das Land, in dem Ihr Euch aufhaltet, erhebt überhaupt Steuern auf Auslandseinkünfte.
Drittens solltest Du Dir ein Land suchen, das nach dem Territorialitätsprinzip oder ähnlich besteuert. In einem Land in welchem territorial besteuert wird, sind Einkünfte bzw. Gewinne aus dem Ausland steuerfrei.
5 Schritte um steuerfrei zu leben! Du solltest:
Und was genau ist jetzt eine Kanada LLP?
Eine Kanada LLP ist ein Unternehmen, welches aus mindestens 2 Partnern besteht. Das Unternehmen ist ähnlich der deutschen Kommanditgesellschaft (KG), nur dass es bei der Kanada LLP keinen Vollhafter gibt, sondern lediglich beschränkt haftende Partner. Dies ist sehr wichtig! So haftet der Eine Partner nicht wenn der andere Partner Fehler macht, welche hohe finanzielle Kosten nach sich ziehen.
Diese Unternehmensform wird gern von Anwälten genutzt welche eine Anwaltskanzlei gründen möchten. Jeder Anwalt haftet für sein eigenes Verschulden, allerdings nur beschränkt mit seiner Einlage. Alle Anwälte sind aber Partner oder sogar Namenspartner. Selbiges finden wir bei Ärzten einer Gemeinschaftspraxis wieder. Jeder Arzt haftet hier ebenfalls beschränkt mit seiner Einlage für sich selbst.
Normalerweise ist die Gründung einer Limited Liability Partnership auch nur bestimmten Berufsgruppen wie Anwälten und Ärzten vorbehalten. Aber es gibt da eine Ausnahme. Kanada ist in mehrere Provinzen unterteilt. In jeder Provinz gibt es andere Gesetze und Vorgaben was eine Firmengründung angeht. Wenn wir daher von der Kanada LLP sprechen, dann meinen wir im Genaueren die British Columbia LLP.
Die British Columbia LLP: Was macht sie steuerlich so besonders?
In British Columbia hat man kein Problem damit, wenn sich z.B. Online Marketer, digitale Nomaden, Freelancer oder sonstige selbstständige Personengruppen anmelden. Sogar juristische Personen sind erlaubt. Damit ist dies die beste Möglichkeit sein Unternehmen im Ausland zu gründen.
Was die Kanada LLP in British Columbia besonders hervorhebt, ist die Besteuerung der LLP! Solange man nicht in Kanada wohnt oder mit kanadischen Kunden in Kanada Geschäfte treibt, sind alle Gewinne in Kanada mit der British Columbia LLP steuerfrei!
Nochmal zusammengefasst: Wenn Du keine Kunden in Kanada hast, musst Du keine Steuern in Kanada zahlen, also auch keine Steuererklärung machen und auch keine Buchhaltung führen!
Die Kanada LLP ist eine sogenannte Flow-Through-Struktur. Demnach werden Einnahmen und Gewinne direkt an alle Partner durchgereicht. Der Partner muss dann sein Einkommen in dem Land versteuern in dem er lebt, seinen dauerhaften Wohnsitz hat oder gemeldet ist.
Leben die Partner nun in einem Land welches z.B. das Territorialitätsprinzip anwendet, dann sind alle Gewinne aus der Kanada LLP komplett steuerfrei! Das ist ein riesen Vorteil für all diejenigen, welche auf der Welt zu Hause sind und nicht in einem residenzbesteuerten Land mit Außensteuergesetzen leben wie es z.B. in Deutschland der Fall ist.
Territoriale Besteuerung oder Territorialitätsprinzip – Was genau ist das?
Um diesen Artikel nicht unnötig in die Länge zu ziehen gehe ich nur kurz auf die weltweiten Besteuerungssysteme ein. Es gibt:
Nach Staatsbürgerschaft werden z.B. Staatsbürger der USA und Eritrea besteuert. Egal wo diese Bürger wohnen oder arbeiten, sie müssen Steuern in ihrem Heimatland abführen.
Die Residenzbesteuerung (mit Außensteuergesetz) findet in vielen Ländern statt. Oftmals sind es Industrienationen wie Deutschland. Hier wirst Du besteuert sobald Du einen Wohnsitz in Deutschland hast. Darunter zählt auch Einkommen aus dem Ausland, ebenso wie eine ausländische Firma an sich zu führen. Du bezahlst Gewerbesteuer und Körperschaftssteuer auf Dein Unternehmen im Ausland.
Eine Residenzbesteuerung ohne Außensteuergesetz und Hinzurechnungsregeln (CFC Rules) bieten immerhin noch etwa 85 Länder an. Hier zahlst Du keine Gewerbe- oder Körperschaftssteuer auf ausländische Unternehmen, musst aber teilweise Dein ausländisches Einkommen versteuern. Somit gilt es ein Land zu suchen, welches nur eine geringe Steuerbelastung auf das Einkommen aufweist.
Länder ohne CFC Rules (Hinzurechnungsregeln) sind z.B. Belgien, Bulgarien, Chile, Ecuador, Gibraltar, Hong Kong, Irland, Kolumbien, Kroatien, Luxemburg, Malaysia, Malta, Mauritius, Polen, Philippinen, Rumänien, Saudi-Arabien, Schweiz, Singapur, Slowakei, Thailand, Tschechische Republik, Ukraine, Vietnam, Zypern und viele mehr.
Die Territorialbesteuerung ist die beste Möglichkeit ein Unternehmen im Ausland zu führen. Bei dieser Art der Besteuerung werden keine Gewerbesteuern oder Körperschaftssteuern auf sich im Ausland befindende Firmen verhängt. Auch ist Einkommen welches aus dem Ausland bezogen wird komplett steuerfrei.
Im Non-Dom-System werden nur diejenigen besteuert, die im eigenen Land leben und eine Staatsbürgerschaft in diesem haben. Ausländer haben kein Domizil in diesem Land aber eine Residenz. Ausländer sind Non-Domiciled und zahlen keine Steuern, wenn sie eine Firma im Ausland besitzen. In England und Irland zum Beispiel ist das der Fall. Engländer werden für ausländische Firmen und dessen Einkommen besteuert. Deutsche die in England leben müssen keine Steuern für ihr ausländisches Unternehmen bezahlen!
Gar keine Steuern zahlst Du z.B. in den Vereinigten Arabischen Emirate wie Dubai oder anderen islamisch geprägten Ländern wie Katar, Saudi-Arabien oder Oman. Hier werden teilweise nur Steuern für den Öl- und Banken Sektor verhängt.
Alle Steuersysteme wurden für diesen Artikel natürlich sehr stark gekürzt. Ausnahmen und Sonderregelungen gibt es in jedem Steuersystem.
Der "Steuer-Trick" mit Thailand und der Kanada LLP!
In Thailand z.B. herrscht die Residenzbesteuerung allerdings ohne Außensteuergesetze. Für eine ausländische Firma müssen, wenn man in Thailand lebt, keine Gewerbesteuern oder ähnliches bezahlt werden. In Thailand selbst muss man lediglich Einkünfte bzw. Gewinne aus dem Ausland versteuern, wenn man sie ins Land einführt bzw. überweist. Der Steuersatz reicht dabei von 5% bis zu 37%.
Es gibt jedoch eine Sonderreglung: Es muss nur versteuert werden, was nach Thailand überwiesen wird UND was nicht bereits woanders versteuert wurde. Wenn man aus einem Land kommt, welches ein Doppelbesteuerungsabkommen mit Thailand hat, so verlangt Thailand keine Versteuerung des Geldes was man ins Land gebracht hat. Derzeit ist diese Aussage vom thailändischen Revenue Department jedoch sehr pauschal und nicht wirklich durchdacht. Denn wenn man sich nur auf ein Doppelbesteuerungsabkommen bezieht, so würde das bedeuten, dass kein deutscher Staatsbürger irgend etwas in Thailand versteuern müsste. Daran glauben wir aber nicht!
Steuern in Thailand ganz legal umgehen?
Zusammengefasst kann man sagen, dass alle Einkünfte welche ab 2024 nach Thailand gebracht werden (also auf ein thailändisches Bankkonto eingezahlt werden) ab 2025 versteuert werden müssen!
Hilfreich kann es sein, wenn man sich einen bestimmten Geldbetrag auf ein thailändisches Bankkonto überweist, von dem man weiß, dass dieser das ganze Jahr über zum Leben in Thailand ausreichen wird.
Überweist man sich z.B. 500.000,- THB nach Thailand, was ungefähr 13.500,- Euro entspricht, so zahlt man ca. 200-300,- Euro an Steuern. Das ist nicht viel, wenn man bedenkt, dass alles was außerhalb Thailands verbleibt, steuerfrei behalten werden kann.
Überweisungen nach Thailand funktionieren im Übrigen richtig gut, wenn man das kostenlose Konto von Wise (ehemals TransferWise) nutzt, um damit Geld nach Thailand zu günstigen Gebühren zu überweisen. Wenn Du mehr über dieses Konto mit über 50 verschiedenen Währungen erfahren möchtest, dann findest Du hier unseren Artikel zum kostenlosen Wise Konto.
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Die Vorteile einer Firma in Kanada:
Keine Offshore Firma, hoch angesehen und reputabel!
Hast Du bereits deutsche Kunden oder möchtest als digitaler Nomade welche generieren, so brauchst Du Dir keine Sorgen bei der Rechnungsstellung zu machen. Da Kanada ein hoch angesehenes Land ist, wird kein Kunde Deine Rechnung ablehnen nur weil diese von einem kanadischen Unternehmen ausgestellt wurde.
Es sind Länder wie Panama oder die Cayman Islands welche bei deutschen Finanzämtern sauer aufstoßen! Hat das deutsche Finanzamt bei der jährlichen Versteuerung Deines Kunden in Deutschland kein Problem, dann hat auch Dein Kunde aus Deutschland oder einem anderen Land kein Problem.
Eine Rechnung stellst Du ganz normal im Namen Deiner kanadischen LLP aus. Bezüglich der Umsatzsteuer, da Du aus einem Drittland Rechnungen schreibst, vermerkst Du im Rechnungstext folgendes:
“Reverse-Charge-Verfahren! Auf die Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers nach § 13b UStG wird hingewiesen. Der Steuersatz beträgt 19 %.“
Dieser Satz weist Deinen Kunden darauf hin, dass Du keine Umsatzsteuer als Betrag gesondert ausweisen darfst. Damit ist Deine Rechnung völlig rechtens. Dieser Satz ist keine Pflicht, macht aber vieles einfacher!
Anmerkung: Sollte Dein Auftraggeber / Kunde, aus welchen Gründen auch immer, einmal an der Echtheit Deines Unternehmens zweifeln, so kannst Du ihn getrost auf diese Seite verweisen: https://orgbook.gov.bc.ca/search Hier kann Dein Kunde bzw. Auftraggeber anhand Deines Firmennamens oder Deiner Registrierungsnummer nach Deinem Unternehmen suchen. Dieser Link führt zu OrgBook BC. Es ist ein öffentliches Verzeichnis von Organisationen, die in BC, Kanada, legal registriert sind. Es handelt sich um eine Digital Trust-Initiative des Ministeriums für Bürgerdienste.
Welches Bankkonto bei einer ausländischen Firma?
Um beim obigen Beispiel zu bleiben, benötigst Du natürlich ein Bankkonto auf welchem Deine Umsätze eingehen. Für Deine Kanada LLP kannst Du gern nach Kanada fliegen um dort ein Bankkonto in CAD Währung zu eröffnen. Kann man machen, muss man aber nicht! Schließlich sind wir ja digital unterwegs, weshalb wir von den klassischen Bankkonten lieber etwas Abstand nehmen.
Ein moderneres und völlig legales Firmenkonto kannst Du z.B. mit Wise (früher TransferWise) eröffnen. Hier hast Du zusätzlich noch folgende Vorteile:
Gerade Letzteres ist sehr hilfreich. Anstatt Deinen Kunden ein ausländisches Konto in Kanada als Zahlungskonto anzubieten, gibst Du ihnen einfach eine IBAN von einem europäischen Konto in Belgien. Dein Kunde kann hier wie gehabt eine Überweisung in Euro durchführen.
Das ist einer der vielen Vorteile von Wise. Du kannst bei Wise über 40 verschiedene Währungen halten und umtauschen. Bankverbindungen kannst Du für Deine Kunden in Euro, US-Dollar, ungarische Forint oder auch britische Pfund anbieten. Hier kannst Du Dich detaillierter über Wise informieren.
Mit Wohnsitz oder doch lieber Perpetual Traveller (Dauerreisender) ohne Wohnsitz?
Alles ist möglich, wenn Du auf Reisen bist! Jedoch solltest Du Dir als digitaler Nomade im Klaren darüber sein, dass Du als Freelancer bei Rechnungsstellung an Deine Kunden ohne festen Wohnsitz schlechte Karten hast. Welche Adresse gibst Du auf Deiner Rechnung an?
“Rasta Hotel an der Beach Road 12 auf Ko Samui“ sieht nicht gerade seriös aus! Spätestens hier wäre eine ordentliche und seriöse Firmierung hilfreich.
Zumindest dann ist es ratsam, selbst wenn Du keinen geeigneten Wohnsitz hast, eine Firmenadresse vorzuweisen. Es sieht wesentlich besser aus und schenkt Dir mehr Vertrauen Deinen Kunden gegenüber im Ausland.
Wie gründet man eine Firma in Kanada – Teil 1
Einer der größeren Vorteile der Kanada LLP ist die relativ unkomplizierte Gründung. Am besten beauftragt man dafür eine Gründungsagentur, falls man nicht vor Ort ist.
Für die Gründung wird lediglich erst einmal der Name und die aktuelle Anschrift der Partner benötigt. Auch die Firmenbeteiligung in % sollte bereits bei der Beantragung geregelt sein. Einen Firmennamen sollte man ebenfalls parat haben, wie auch einen eventuellen zweiten Namen, falls der erste abgelehnt wird.
Die Agentur beantragt anschließend die Namensprüfung was seitens der kanadischen Regierung ca. 1-2 Wochen dauern kann.
Update: Da im Amt für Firmenregistrierungen von British Columbia gerade von manueller Abwicklung auf ein automatisiertes Blockchain System umgestellt wird, kann die Namensprüfung derzeit auch schonmal bis zu 15 Werktage dauern! Aus diesem Grund haben wir uns dazu entschlossen einen Priority Service anzubieten, welcher es ermöglichst die komplette Firmen-Registrierung inklusive Namensprüfung in etwa 2-5 Werktagen zu vollziehen. Dieser Service kann gegen einen Aufpreis hier dazu gebucht werden.
Nachdem der Unternehmens Name geprüft wurde, erhält man die Freigabe zur Registrierung des Unternehmens.
Anschließend kann der Agent der Gründungsagentur das Unternehmen mit dem zuvor gewählten und bestätigten Firmennamen anmelden. Wichtig hierbei ist, dass dieses Unternehmen eine offizielle Firmenanschrift bzw. Firmenadresse besitzt!
Ein reines Postfach (PO Box) ist nicht gestattet, da die Firma einen Firmensitz benötigt. Damit ist keine Niederlassung, sondern nur ein „Registered Office“ gemeint. Dafür gibt es eine ganz einfache und legale Lösung!
Eine echte Firmenadresse Deiner Kanada LLP mit Anytime Mailbox
Mit Anytime Mailbox kannst Du Dir eine Firmenadresse zulegen. Man meldet sich dort einfach Online mit dem Firmennamen an. Danach erhält man eine echte kanadische Adresse mit Straße und Hausnummer.
Diese Adresse ist dann die offizielle Firmenadresse und kann als offizielle Anschrift des Unternehmens verwendet werden. Über eine App können die Adresse und Zustellung von Briefen genauestens überwacht werden. Im Falle eines Posteingangs, kann Anytime Mailbox damit beauftragt werden alle Briefe zu öffnen, diese einzuscannen und online zu versenden.
Eine Firmenadresse mit Anytime Mailbox kannst Du Dir hier anlegen. Das günstigste Paket reicht dabei völlig aus, da hier sehr selten Post eingehen wird, wenn Du Deine Geschäfte Online erledigst.
Firmengründung im Ausland (Kanada LLP) – Teil 2
Nachdem Du nun eine offizielle Firmenanschrift erhalten hast, übermittelst Du diese Deiner Gründungsagentur für die Anmeldung. Der reine Vorgang von der Anmeldung bis zum Erhalt aller Unterlagen und Genehmigungen beträgt in der Regel 2-3 Wochen, manchmal auch kürzer.
Update: Da im Amt für Firmenregistrierungen von British Columbia gerade von manueller Abwicklung auf ein automatisiertes Blockchain System umgestellt wird, kann auch die finale Registrierung derzeit bis zu 15 Werktage dauern! Aus diesem Grund haben wir uns dazu entschlossen einen Priority Service anzubieten, welcher es ermöglichst die komplette Firmen-Registrierung inklusive Namensprüfung in etwa 2-5 Werktagen zu vollziehen. Dieser Service kann gegen einen Aufpreis hier dazu gebucht werden.
Du erhältst dann das "Registration Statement" für eine BC Limited Liability Partnership mit folgenden Daten:
Achtung: Auf dem Dokument sind keine Angaben über die Partner zu finden. Dies ist einer der Vorteile einer BC LLP. Die Partner sind völlig anonym. Lediglich der Antragssteller (Agent) ist auf dem Registrierungspapier mit Unterschrift vermerkt.
Der Antragsteller muss hierfür ein spezielles Feld ankreuzen. Nämlich, dass er die Berechtigung hat die Registrierung im Namen der zukünftigen Partner durchzuführen. Gestempelt wird das Dokument dann vom „BC Registry Service“. Der Stempel enthält das Datum der Registrierung, ein zweiter Stempel vermerkt die 7-stellige Registrierungsnummer der Firma. Damit ist Deine Firma offiziell eröffnet!
Partnerschaftsvertrag der Kanada LLP
Das Wichtigste jedoch ist der Partnerschaftsvertrag. In diesem offiziellen Vertrag einer LLP mit Firmennamen, Registernummer in der Provinz und Gründungsdatum werden einige wichtige Dinge wie Urlaub, Meetings und Gewinnausschüttungen festgelegt.
Hier kann man z.B. angeben wie hoch die Anteile über den Gewinn beider Partner festgesetzt werden. So ist es z.B. möglich sich selbst auf 99,9% zu setzen, während der Partner nur 0,1% am Gewinn beteiligt ist. Warum das gut ist zeigen wir gleich!
Auch werden in diesem Vertrag die Einlagen festgesetzt. So wird festgehalten wer wie viel mit in diese Partnerschaft eingebracht hat. Dies ist wichtig, wenn es später einmal zur Auflösung der Partnerschaft kommt.
Mit der Unterschrift beider (oder mehrerer) Partner ist der Partnerschaftsvertrag rechtsgültig und jeder Partner kann beruhigt seinem Unternehmertum nachgehen.
Mindestens 2 Partner bei der Kanada LLP! Ein Nachteil?
Wer nun digitaler Nomade oder generell ein Einzelkämpfer ist, könnte die Voraussetzung von mindestens 2 Partnern in der Kanada LLP als Nachteil empfinden. Jedoch ist es gar nicht so schlimm oder schwer einen geeigneten Partner zu finden.
Das Unternehmen und damit das Online Business kann man auch alleine führen. Man benötigt jedoch eine zweite Unterschrift, entweder von einem sehr guten Freund oder einem Familienmitglied. Eventuell führt man eine Ehe und wird vom Ehepartner mit einer Unterschrift unterstützt.
Vorteil für beide Partner: Der Partner, welcher eventuell gar nichts mit Deinem Business zu tun hat ist rechtlich abgesichert, da er oder sie nicht für den anderen Partner (Dich) haftet. Im Partnerschaftsvertrag kannst Du außerdem Deinem Partner eine kleine Gewinnbeteiligung als Dankeschön eintragen. Leicht verdientes Geld für Deinen Partner!
Nachteil für Deinen Partner: Falls dieser z.B. in Deutschland wohnt, muss er oder sie das Unternehmen innerhalb eines Monats in Deutschland melden. Damit wird eventuell Gewerbesteuer, Körperschaftssteuer und Einkommenssteuer fällig. Setzt Du jedoch die Gewinnbeteiligung Deines Partners im Partnerschaftsvertrag auf 0,1%, so fällt dieser unter die Freigrenze. Wie sich eine 0% Beteiligung Deines Partners auf die Meldepflicht in Deutschland auswirkt, müsstest Du bitte vorab beim Gewerbeamt erfragen.
Ist Dein/e Partner/in bereits aus Deutschland abgemeldet und nicht mehr wohnhaft in Deutschland, so muss diese Firma auch nicht in Deutschland gemeldet werden.
Steuern in Deutschland wegen einer Firma im Ausland?
Je nachdem wie viel Gewinn Du mit Deinem Online Business einfährst, muss Dein Partner unter Umständen und laut Außensteuergesetz Paragraph 9 gar keine Steuern in Deutschland bezahlen:
§ 9 AStG Freigrenze bei gemischten Einkünften: Für die Anwendung des § 7 Abs. 1 sind Einkünfte, für die eine ausländische Gesellschaft Zwischengesellschaft ist, außer Ansatz zu lassen, wenn die ihnen zugrunde liegenden Bruttoerträge nicht mehr als 10 Prozent der gesamten Bruttoerträge der Gesellschaft betragen, vorausgesetzt, dass die bei einer Gesellschaft oder bei einem Steuerpflichtigen hiernach außer Ansatz zu lassenden Beträge insgesamt 80.000 Euro nicht übersteigen.
Du solltest Dich über bestimmte Freigrenzen beim Finanzamt, auf dem Gewerbeamt oder dem Steuerberater Deines Vertrauens informieren, da hier der Einzelfall in Betracht gezogen werden muss.
Solltest Du deshalb Deinen Partner zur Sicherheit auf nur 0,1% Gewinnbeteiligung festsetzen, so kannst Du ihm oder ihr auch anderweitig „Dankbarkeit“, z.B. durch Geschenke ausdrücken.
Achtung! Ist Dein Geschäftspartner mit Dir gemeinsam unterwegs oder wohnt in einem Land ohne Außensteuergesetze, so hat Dein Partner überhaupt keine Nachteile.
Es kann losgehen: Dein Unternehmen im Ausland – Teil 3
Nachdem Du nun alle Dokumente erhalten und die Formalitäten mit allen Partnern im Partnerschaftsvertrag geklärt sind, kannst Du nun mit dem was Du tun möchtest loslegen. Denke noch daran ein Bankkonto, am besten mit Wise, zu eröffnen!
Eine Buchhaltung wird ebenso wenig benötigt wie eine jährliche Steuererklärung. Das Einzige an was Du denken solltest ist die jährliche Meldung bei der kanadischen Regierung. Das ist ein einfaches Reporting, welches von Deiner Agentur übernommen werden kann.
Hierfür wird ein Dokument ausgefüllt und an das Government in British Columbia übermittelt. Dies ist mit jährlichen Kosten verbunden, welche dem Schreiben per Scheck oder in Bar beigelegt werden müssen. Es werden allerdings nur kanadische Dollar angenommen!
Voraussetzungen, die Du für Deine Kanada LLP erfüllen solltest!
Damit Du das Meiste aus Deiner kanadischen Firma herausholen kannst. Hier noch eine kleine Kurzanleitung was Du tun solltest. Stelle Dir folgende Fragen:
* Länder ohne Außensteuergesetze und Hinzurechnungsregeln (CFC Rules)
Wenn Du in diesen Ländern leben möchtest, dann lohnt sich die British Columbia LLP in Kanada bestens, da hier schonmal keine Hinzurechnungsbesteuerung oder auch CFC Rules zum Einsatz kommen. Demnach sparst Du Dir Körperschaftssteuern und Gewerbesteuern, weil sie in den folgenden Ländern nicht angerechnet werden:
Belgien, Bulgarien, Chile, Ecuador, Gibraltar, Hong Kong, Irland, Kolumbien, Kroatien, Luxemburg, Malaysia, Malta, Mauritius, Polen, Philippinen, Rumänien, Saudi-Arabien, Schweiz, Singapur, Slowakei, Thailand, Tschechische Republik, Ukraine, Vietnam, Zypern und viele mehr.
Wenn Du Dir über diese Dinge im Klaren bist, dann steht der Gründung Deiner eigenen Firma in Kanada mit der British Columbia LLP nichts mehr im Weg 😊
Kosten einer Kanada LLP bei überteuerten Agenturen!
Wenn Du nicht selbst in Kanada bist und damit die Gründung eigenständig beantragen kannst, hast Du die Möglichkeit eine Gründungsagentur dafür zu beauftragen. Fast jede deutsch- und englischsprachige Agentur berechnet für die Gründung Deiner Kanada LLP ca. 2.000,- Euro und mehr.
Danach werden noch einmal ca. 800,- Euro jährlich für den Jahresbericht fällig. Mit diesem Bericht musst Du oder die Agentur der Provinz bestätigen, dass alle Unternehmens Informationen noch korrekt sind und dass es die Firma noch gibt. Bleibt dieser Bericht aus, wird Deine LLP abgemeldet und Du besitzt keine Firma mehr.
Deshalb solltest Du stets darauf achten den Jahresbericht pünktlich zu erledigen oder erledigen zu lassen. Sämtliche Kosten für die Gründung und auch für den Jahresbericht müssen entweder bar bei Einreichung in kanadischen Dollar (CAD) bezahlt werden oder man reicht gleichzeitig einen Scheck in CAD Währung ein.
Das macht es relativ kompliziert sich eigenständig um die Bezahlung und Verlängerung der Firmierung in Kanada zu kümmern. Für diese Vorgänge sind dann Gründungsagenturen sehr sinnvoll, da diese sich um alles, wie die Bezahlung in CAD, kümmern.
Gründung einer Kanada LLP zu teuer?
Wenn man die einmaligen Gründungskosten von 2.000,- Euro mal mit den Steuern verrechnet, welche man sich komplett im Laufe der Jahre spart, dann ist so eine Gründung einer Firma im Ausland sehr günstig.
Es ist kein Mindestkapital für die Gründung nötig und es gibt auch keine Stammeinlage von 25.000,- Euro wie bei der deutschen GmbH.
Wenn Dir die Gründung Deiner Kanada LLP trotzdem noch zu teuer erscheint, dann hast Du nun 2 weitere Möglichkeiten:
- 1Du fliegst selbst nach Kanada in die Provinz British Columbia nach Vancouver und erledigst alles selbst, oder
- 2Du buchst den Service über "RM Digital Life"!
RM Digital Life ist unsere eigene Agentur in Kanada!
Wir sind derzeit die günstigste Gründungsagentur mit hauseigenem Agenten und registrieren für Dich Deine LLP in British Columbia / Vancouver!
Was kostet die Gründung Deiner LLP bei uns?
Regulär
Normale Registrierungsgeschwindigkeit
€
995,-
Beschleunigt
Namensprüfung im Eiltempo!
€
1.295,-
Vollgas
Registrierung in 2-5 Werktagen!
€
1.495,-
Damit ist die Beauftragung über RM Digital Life die günstigste Möglichkeit eine LLP in British Columbia zu eröffnen! Wir machen für Dich alles fertig, so dass Du ganz unkompliziert und so schnell wie möglich mit Deinem Online Business neu starten kannst!
Deine Kanada LLP durch RM Digital Life gründen lassen!
Unser Service - Das erledigen wir für Dich:
Deine Firmendokumente – Das erhältst Du von uns:
*Tipp: Seit Juni 2021 kannst Du Deine Registrierung Online über die Government Seite von British Columbia überprüfen. Die kanadische Regierung in British Columbia hat diese Datenbank ins Leben gerufen um alle Firmen öffentlich zu listen.
Positiv dabei anzumerken ist, dass es nun noch einfacher sein kann z.B. Banken und Zahlungsanbieter die Existenz Deiner Firma zu beweisen. Normalerweise reicht aber dafür das „Registration Statement“ aus. Unter folgendem Link kannst Du die Blockchain basierte Datenbank abrufen: https://orgbook.gov.bc.ca/en/home
Das Beste daran ist, dass keinerlei private und persönliche Daten von Dir preisgegeben werden, da für die Gründung einer LLP in British Columbia keine personenbezogenen Daten öffentlich gemacht werden.
Das machen wir:
Das bekommst Du:
Das berechnen wir:
Diese Voraussetzungen erfüllst Du oder bist Dir dessen wenigstens bewusst:
Regulär
Normale Registrierungsgeschwindigkeit
€
995,-
Beschleunigt
Namensprüfung im Eiltempo!
€
1.295,-
Vollgas
Registrierung in 2-5 Werktagen!
€
1.495,-
Jetzt Kanada LLP Gründung buchen!
Wichtig! Denke Dir schonmal einen englischen Firmennamen aus, welcher Dein Unternehmen beschreibt. Denke Dir auch bitte eine alternative Variante Deines Firmennamens aus, falls der erste Name durch das Government in British Columbia abgelehnt wird.
Dein Firmenname sollte etwas besonderes und einzigartiges darstellen. Denke auch daran, dass hinter dem eigentlichen Firmennamen die Abkürzung LLP (Limited Liability Partnership) stehen muss.
Der Firmenname kann z.B. aus einem Namenskürzel, gefolgt von dem Tätigkeitsbereich bestehen. Besitzt Du z.B. einen Online Schuladen, so könnte der Name "Schmid Shoe Store LLP" lauten. Die Bezeichnung "Shoe Store LLP" würde nicht funktionieren, da der Name nicht eindeutig genug ist.
Auf was Du bei der Namensgebung achten solltest, findest Du in den FAQs von RM Digital Life.
Frage zur Kanada LLP?
Mit Klick auf den gelben Button, kannst Du uns gerne fragen:
